1. Одним из документов, предоставляемых учредителями в ЦБ РФ при создании новой кредитной организации, является ее биз­нес-план. Порядок его составления определен Указанием ЦБ РФ от 05.07.2002 № 1176-У "О бизнес-планах кредитных организаций". Бизнес-план — это документ на ближайшие два календарных го­да, содержащий предполагаемую программу действий кредитной организации, включая параметры (показатели) и ожидаемые ре­зультаты деятельности, и позволяющий ЦБ РФ оценить:
способность кредитной организации обеспечить финансовую стабильность, выполнять пруденциальные нормы деятельности и обязательные резервные требования, соблюдать требования законодательства по обеспечению интересов, кредиторов и вкладчиков;
способность кредитной организации к долговременному суще­ствованию как прибыльной коммерческой организации;
адекватность системы управления кредитной организации при­нимаемым рискам. ЦБ РФ или территориальное учреждение ЦБ РФ вправе отка­зать учредителю вновь создаваемой кредитной организации в государственной регистрации, а также действующей кредитной

организации в расширении ее деятельности, изменении вида, реорганизации, в случае установления:
недостоверной, неполной или противоречивой информации в представленном бизнес-плане;
несоответствия содержания бизнес-плана целям его представ­ления в ЦБ РФ, определенным п. 1 вышеназванного Указания.

2. Бизнес-план представляется:
при создании кредитной организации — уполномоченным пред­ставителем учредителей, ходатайствующих о государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций;
при расширении деятельности кредитной организации путем получения дополнительных лицензий на осуществление бан­ковских операций — кредитной организацией, ходатайствую­щей о выдаче лицензии, расширяющей ее деятельность;
при изменении вида кредитной организации (небанковская кре­дитная организация — на банк или банк — на небанковскую кредитную организацию) — кредитной организацией, ходатай­ствующей об изменении вида;
при реорганизации в форме слияния, выделения, разделения, преобразования — представителем кредитных организаций, принявших решение о реорганизации;
при реорганизации кредитных организаций в форме присоедине­ния — кредитной организацией, к которой происходит присое­динение. Бизнес-план утверждается общим собранием учредителей (уча­стников) кредитной организации.

3. Бизнес-план кредитной организации должен содержать:
общую информацию о кредитной организации;
цели, задачи, рыночную политику кредитной организации;
информацию о системе управления;
данные об учредителях (участниках);
информацию об обеспечении деятельности кредитной орга­низации;
иные существенные показатели, которые, по мнению кредит­ной организации, необходимы для раскрытия основных целей бизнес-плана.

Кроме того, бизнес-план кредитной организации должен соот­ветствовать следующим требованиям по его оформлению и со­ставу приложений:
сведения об утверждении бизнес-плана (дата и номер соответ­ствующего протокола собрания учредителей (участников), ут­вердившего бизнес-план, приводятся на титульном листе биз­нес-плана);
общая информация о кредитной организации приводится на первом (следующем за титульным) листе бизнес-плана;.,
расчетный баланс с расшифровкой его отдельных статей;
план доходов, расходов и прибыли с расшифровкой его от­дельных статей;
прогноз выполнения отдельных обязательных нормативов;
прогноз выполнения обязательных резервных требований;
допущения, принятые в бизнес-плане;
результаты SWOT-анализа, позволяющего выявить и структу­рировать сильные и слабые стороны кредитной организации, а также потенциальные возможности и угрозы.